如何认定合同诈骗单位犯罪的行为？

如何认定合同诈骗单位犯罪的行为？

单位诈骗的行为在现实生活中是比较常见的，在确定某单位实施了诈骗行为之后，就可以向当地的司法机关进行起诉，此时，司法机关必须在掌握确切的证据的前提之下，已经界定单位实施了犯罪行为之后，才能进行判决，由此才能维护社会市场经济秩序。那么，如何认定合同诈骗单位犯罪的行为?

一、如何认定合同诈骗单位犯罪的行为?

单位合同诈骗罪是指公司、企业、事业单位、机关、团体以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，采取虚构事实、隐瞒真相的手段，骗取对方当事人数额较大的财物，扰乱市场秩序的行为。构成单位合同诈骗罪以下条件不可或缺：一是合同诈骗犯罪意志的单位性，二是利益归属的单位性。在具体认定时，应当注意从单位犯罪的犯罪意志的整体性和利益归属的团体性两点把握究竟是个人合同诈骗还是单位合同诈骗罪。而且，这两点之中，利益归属的团体性应当优先考量。因此，在司法实践中，应注意区分合同诈骗罪的犯罪主体是自然人还是单位。

根据认定单位犯罪的基本条件及1999年最高人民法院颁布的《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》的规定，以下情形应认定为名为单位实为个人实施的合同诈骗罪：

1、个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施合同诈骗的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施合同诈骗犯罪为主要活动的;

2、个人承包、租赁经营企业，如承包人或承租人以承包、租赁经营企业为名义进行合同诈骗，所骗财物归属或基本归属本人的;

3、但所骗财物归属或基本归属单位的，应认定为单位合同诈骗;

4、以无资金、场地、从业人员等有名无实的“皮包公司”的名义进行合同诈骗的;

5、冒用、盗用单位名义进行合同诈骗，所骗财物归属个人的;

6、但甲单位冒用、盗用乙单位名义进行合同诈骗，所骗财物归属单位的，则属单位合同诈骗罪;

7、单位内部成员未经单位决策机构批准、同意或认可而以本单位名义进行合同诈骗，且所骗财物归属个人的;

8、但如单位事后认可，且所骗财物归属单位的，应属单位合同诈骗罪。

二、如何区分单位行为和个人行为?

作为单位组成人员的自然人的双重身份决定了其在实际生活中的行为既可能是单位行为，也可能是个人行为。因此，如何判断单位成员所实施的行为是单位行为还是个人行为，就成为实践中认定犯罪行为是否属于单位犯罪的关键。

最高人民法院指出，单位行为与个人行为的区分，在实践中可以结合以下几个方面来加以具体判断：

(1)单位是否真实、依法成立。单位是依照有关法律设立,具备财产、名称、场所、组织机构等承担法律责任所需条件的组织。对于为了进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪的,或者公司、企业、事业单位设立后,以实施犯罪为主要活动的,由于不符合单位设立的宗旨,且通常具有借此规避法律制裁的非法目的,故应按自然人犯罪处理。

(2)是否属于单位整体意志支配下的行为。单位犯罪是在单位意志支配下实施的,行为人的行为是单位意志的体现;而个人犯罪则完全是在其个人意志支配下实施的,体现的是其个人意志。单位意志一般由单位决策机构或者有权决策人员通过一定的决策程序来加以体现。未经单位集体研究决定或者单位负责人决定、同意的行为,一般不能认定为单位意志行为。

(3)是否为单位谋取利益。在故意犯罪尤其是牟利型犯罪中,只有在为本单位谋利益的情况下,才能认定为单位行为。如为单位谋取非法利益而进行走私,违法所得全部归单位所有的,即属单位行为,相反,即便以单位名义走私,但违法所得由参与人个人私分的,则一般应认为是自然人共同犯罪。

(4)是否以单位名义。一般情况下,单位犯罪要求以单位名义实施。对于这里的“以单位名义”应作实质性理解。对于打着单位旗号,利用单位名义为个人谋利益而非为单位谋利益的不法行为,不能认定为单位犯罪。

此外，针对不少法院以单位无被挂靠单位的实际出资及系个人经营为由从根本上否定单位之实体存在进而否定成立单位犯罪的错误做法，最高人民法院还指出，根据《最高人民法院关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第一条、第二条规定，单位存在的真实与否及单位行为的认定，与单位的所有权性质、经营形式无关，同时不得以出资未到位而将之简单地认定为违法设立的单位。作为法定实体的真实存在与否，司法认定当中应当将关注点放在单位设立的意图、有无具体经营行为及主要经营行为合法与否的判别上。

三、在一人公司实施合同诈骗罪的情况下，如何区分单位犯罪和个人犯罪?

最高人民法院指出，刑法设置单位犯罪，根本上是因为单位具有独立的人格，具有独立于管理人或者所有人的意志。与其他单位一样，一人公司的行为能否构成单位犯罪的标准同样在于其是否具有独立人格。一人公司的特殊性仅仅在于其只有一名股东，该股东持有公司的全部出资。由于只有一位出资人，出资人与公司之间容易产生关联交易而导致人格混同，一人公司的人格因为其股东的单一性而具有不稳定性。因此，判断具体犯罪行为中的一人公司是否具有独立人格，应当根据以下五项标准：

1、是否具有独立的财产利益。公司的财产和出资人的财产必须能够分离，公司的财产状况必须是独立的。

2、是否具有独立的意志。在一人公司的股东与管理人分离的情况下，公司的独立意志是比较明显的。在股东与管理者系一人的情况下，一人公司的意志虽然来源于唯一股东，却与其自然人意志不可混为一谈。公司的意志体现为决策权限的法定性和程序性，如果股东为了公司利益在法律及公司章程规定的职权范围内依照一定程序实施特定行为，则这种行为就应当视为公司的决策而不是股东的个人意志。判断一人公司是否有独立的意志,还要看公司形式是否被滥用，公司的人格只有在法律和公司章程规定的程序中才存在。如果滥用公司形式，违背公司的根本利益或者超出法定权限、程序，则股东的行为意志就与公司的意志相背离，公司就失去了独立的意志，而与股东、管理人员混同，这种情形下显然只需要处罚自然人。

3、是否具有公司法所要求的法人治理结构。依照法律规定，具有独立人格的公司必须要有一定的场所、人员和组织机构，股东行使公司法所规定的职权时必须以书面形式作出并置于公司备案。一人公司只有一个股东，公司行为与股东个人行为容易发生竞合，故公司的经营行为应当以公司的名义进行，一人公司必须拥有独立的名义。只有行为是以公司名义实施，且其目的是追求公司利益或履行公司职责，才能视为单位行为。

4、是否依照章程规定的宗旨运转。一人公司应当有自己的章程和特定宗旨，并在法律允许的范围内追求其利益。其收益首先应对公司所负债务负责，而不是直接转为股东的个人私利。一人公司成立的目的必须是依法从事经营活动,且客观上确实从事了一定的合法经营活动。

5、是否依照法定的条件和程序成立。

在确定某单位利用与其他的单位主主体建立经济合同为由，实施诈骗行为之后，是可以向当地的司法机关进行举报，一经核实，不仅单位会受到处罚，企业单位的高层管理者等也会受到相应的处罚的。


相关内容：

·律师解除辩护合同协议书的内容是什么？
     一、律师解除辩护合同协议书的内容是什么? 律师解除辩护合同协议书的内容有：甲方乙方的基本信息、案件的基本情况、解除辩护合同的情况、达成的一致意见、法律依据和需要说明的相关事项。解除合同协议书要在双方自愿的情况下进行，内容要写明解除合同的原因和时间。其中要注明甲乙双方同意对于合同订立、执行过程中各自的任何形式的损失自行负责担。 二、范文 解除合同协议书范本 甲方： 乙方： ...

·起诉合同有效能否一并请求履行合同
    起诉合同有效能否一并请求履行合同?不能，要先确认合同有效，才能请求履行合同，如果合同本来就是有效的，可以直接请求对方履行合同。确认之诉是不可以要求对方的履行，但是确认之诉是可以作为后续提起给付之诉的依据。有效合同成立的条件具体内容如以下内容：1、当事人需要了解合同的发展情况以及法律效果的基本条件是需要具有合同相应能力和相应的缔约行为能力，并且自然人签订合同，需具有完全行为能力，在限制行为能力人和无...

·质押合同期限是多久
    质押合同期限是多久 一、质押合同期限是多久 质权是属于物权的范畴，本身并无时间限制，质权从质押物交付之日起生效。质押合同当事人可以约定质押物的担保期限，在超过担保期限或担保债权已消灭的情况下，质押担保解除，质押人可以要求质押权人归还质押物。 二、质押合同应当包涵内容 1、被担保的主债权种类与数额 被担保的是金钱债权、特定物给付债权还是种类物给付债权等等。被担保主债权的数额，是指主债权以金钱...

·订立合同时如何避免风险
    订立合同时如何避免风险合同订立生效之后，当事人之间就互负一定的权利义务，而这个时候也是很容易产生法律风险的。对于这些可能产生的风险，其实在订立合同的时候也是有办法可以避免，那到底订立合同时如何避免风险呢？我们一起在下文中进行了解。随着我国市场机制的逐步完善，合同观念深入人心。与之相应，合同纠纷也越来越多。如何在订立合同时防范合同欺诈，预防合同纠纷的发生，已成为众多公司经营管理者追求的目标。作为公司...

·供货合同范本是怎样的
    供货合同范本是怎样的 签订供货合同是货物交易过程中的重要步骤。根据《合同法》的相关规定，在签订合同时有一些条款是必须要有的，但是好多人对于供货合同的条款不是很清楚，为了帮助您了解供货合同的合同条款是怎么约定的，我们为您搜集了一份供货合同范本以供参考。 一、供货合同范文 供货合同 卖方(甲方): 买方(乙方): 根据《中华人民共和国合同法》及其他有关法律的规定，甲乙双方在平等、自愿、公平、诚...

·学校食堂蔬菜食品购销合同的模板有哪些内容
    学校食堂蔬菜食品购销合同的模板有哪些内容 学校食堂蔬菜采购合同 甲方： 乙方： 签订时间： 年 月 日 签订地点： 采购物品： 为防止危害人体健康的食品流入学校食堂，规范学校食堂食品原料进货采购工作，提高食品原料的采购卫生质量，确保学生营养改善计划安全高效运行。按照市教科局关于学校食堂食品安全管理的有关要求，结合我校实际，决定对我校食堂所需的蔬菜、干杂等食品、副食品采取定点采购。 甲、乙双方根据...

·不履行合同诉讼书的格式是怎样的
    不履行合同诉讼书的格式是怎样的 一、不履行合同诉讼书的格式是怎样的 原告：______ 被告：______ 诉讼请求：________________ 事实与理由：_______________ 证据和证据来源，证人姓名和住址：_______________ 此致 二、诉讼文书格式 首部 1.文书名称。 2.当事人的身份等基本情况：写明起诉人的姓名、性别、年龄、民族、籍贯、职...

·侵权损失赔偿与合同违约赔偿区别是什么
    侵权损失赔偿与合同违约赔偿区别是什么侵权的时候和合同违约的时候都是需要进行赔偿的，但是侵权赔偿和合同违约的时候的赔偿是不一样的，两者有着本质的区别，一种是因为自己的侵权行为而导致的赔偿，一种是因为违反约定而造成的赔偿。侵权损失赔偿与合同违约赔偿区别的具体详情还要看下文。下面我们就为您详细介绍。一、侵权损失赔偿与合同违约赔偿区别是什么侵权损害赔偿和违约损害赔偿都是承担民事责任的方式，其构成要件和归责...

·合同未约定违约金如何赔偿?
    合同未约定违约金如何赔偿? 当事人依然可以依据民法典的相关规定，要求违约一方承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。 违约金是合同当事人在合同中预先约定的当一方不履行合同或不完全履行合同时，由违约方支付给对方一定金额的货币。 《民法典》第五百八十五条规定：“当事人可以约定一方违约时应当根据违约情况向对方支付一定数额的违约金，也可以约定因违约产生的损失赔偿额的计算方法。”因此，违约金...

·当事人做假合同犯法吗？
    当事人做假合同犯法吗？做假合同犯法，但是具体的还需要根据实际情况进行确定。可能会构成合同诈骗。合同诈骗是指以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，通过虚构事实、隐瞒真相、设定陷阱等手段骗取对方财产的行为。或者是合同一方当事人故意隐瞒真实情况，或故意告知对方虚假情况，诱使对方当事人作出错误的意思表示，从而与之签订或履行合同的行为。二、法律规定合同诈骗罪是中国1997年修订后的刑法新设立的罪名，是指...

·合同的抗辩权概念是什么？
    合同的抗辩权概念是什么？ 在我们的生活之中都会听到抗辩权这一个词语，对于抗辩权很多人不是特别的清楚，抗辩权我们从字面上的意义来讲就是一种反抗的权利对于合同的抗辩权国家法律有相关的规定，那么合同的抗辩权概念是什么呢？接下来让我们来为您进行整理相关的知识。 一、合同履行中抗辩权的概念和特征 履行中的抗辩权 双务合同履行中的抗辩权是指在符合法律规定的条件下，合同当事人一方对抗对方当事人的履行请求...

·不安抗辩权成立要件是什么？效力如何？
    一、不安抗辩权的成立要件 1、当事人需基于同一双务合同互负债务。这也是合同编规定的三大抗辩权，即同时履行抗辩权、后履行抗辩权和不安抗辩权共同的成立要件。三大抗辩权均不适用于单务合同。 2、当事人互负的债务有先后履行顺序。这也是不安抗辩权和后履行抗辩权共同的成立要件，只是不安抗辩权由应当先履行债务的一方当事人享有，后履行抗辩权由后履行债务的一方当事人享有。当事人互负的债务没有先后履行顺序的，属于...